Введение

технологический завод алюминиевый экономический

Целью курсовой работы является углубление и закрепление теоритических знаний и развитие практических навыков самостоятельного выполнения основных технико-экономических расчетов при решении конкретных вопросов организации и планирования производства с учетом специфики соответствующей специальности.

1. Расчет технико-экономических показателей

Начальные данные:

)        Годовая производительность завода: 825000 т/год

)        Количество смен в сутки:.    Ремонтные рабочие 1 смена.         Основные рабочие 2 смены.         Дежурные рабочие 2 смены

)        Численность рабочих в смену.      Ремонтные рабочие 6 не менее 1 профессии и 2 разрядов.  Основные рабочие 28 не менее 3 профессии и 6 разрядов.        Дежурные рабочие16 не менее 2 профессии и 6 разрядов.       Специалисты не менее 6 профессии

График сменности выбирается на основании количества рабочих часов в неделю и выбранного числа бригад. В данном случае составлен график для 2х смен 4х бригад для 40 часовой рабочей недели.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

1я

А

В

Б

Г

А

В

Б

Г

А

В

Б

Г

А

В

Б

2я

Б

Г

А

В

Б

Г

А

В

Б

Г

А

В

Б

Г

А

Отд.

В

А

В

А

В

А

В

А

В

А

В

А

В

А

В

Отд.

Г

Б

Г

Б

Г

Б

Г

Б

Г

Б

Г

Б

Г

Б

Г

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31

Г

А

В

Б

Г

А

В

Б

Г

А

В

Б

Г

А

В

Б

В

Б

Г

А

В

Б

Г

А

В

Б

Г

А

В

Б

Г

А

А

В

А

В

А

В

А

В

А

В

А

В

А

В

А

В

Б

Г

Б

Г

Б

Г

Б

Г

Б

Г

Б

Г

Б

Г

Б

Г

Годовой баланс рабочего времени составлен как для основных производственных рабочих т.е. непрерывного производства в соответствии с составленным графиком сменности, так и для специалистов с пятидневной рабочей неделей.

 
Таблица 1. Годовой баланс рабочего времени одного рабочего

№п/п

Показатели

Прерывное производство

Непрерывное производство

Пятидневная рабочая неделя с 8 ми часовой сменой

12и часовые смены

1

Календарный фонд времени в году, дни

365

365

2

Выходные и праздничные дни

52+14

52

3

Выходные дни за счет переработки

52

52

4

Номинальный фонд рабочего времени

365 - (52+52+14)=247

365 - (52+52)=261

5

Невыходы на работу по причинам · Очередные и дополнительные отпуска · Отпуска по беременности и родам · По болезни · Выполнение государственных и общественных обязанностей · Льготные дни, отпуска учащимся Итого невыходов на работу

 30  2 3 1  1 37

 35  - 4 1  1 41

6

Используемый фонд времени

247-37=210

261-41=220

7

Коэффициент перехода от явочного к списочному количеству рабочих

247:210=1,17

365:220=1,66

Расчет списочной численности необходим для определения числа всех рабочих в течение суток во всех сменах. Коэффициент перехода был вычислен в предыдущей таблице.

Явочная численность Чяв основных рабочих в сутки определяется по формуле:

Чяв = Нч ·А·С,

где Нч - норматив обслуживания одного агрегата в смену, чел.-смен; А - количество агрегатов в работе цеха (на участке), шт.; С - количество рабочих смен в сутки.

Среднесписочная численность рабочих определяется по формуле:

Чсп =Чяв ×Ксп,

где Кср - коэффициент перехода от явочного количества рабочих к списочному.

Таблица 2. Расчет списочной численности рабочих

Наименование участка и профессии рабочих

Явочная численность в смену

Количество смен в сутки

Явочная численность в сутки

Коэффициент списочного состава

Списочная численность

Слесарь по ремонту

6

2

12

1,66

20

Автоматчик

2

4

7

Оператор

1

2

4

Электромонтер

6

12

20

Техник

12

24

40

Литейщик

2

4

7

Мастер участка

5

10

17

Фонд заработной платы рассчитывается отдельно для основных производственных рабочих, ремонтных, дежурных и специалистов.

Расчет годового фонда заработной платы рабочих по участку представлен в таблице 6.

Таблица 6 заполняется следующим образом:

графы 2-7 - на основании табл. 4;

графа 8 - число рабочих смен на одного рабочего в течение года по табл. 3;

графа 9 - определение числа смен, подлежащих отработке всеми рабочими, для чего число работы цеха в году умножается на явочное число рабочих в сутки;

графы 10-13 - по материалам предприятия;

графа 12 - годовой тарифный фонд зарплаты, определяется путем перемножения граф 11 и 9;

графа 13 - процент премий; устанавливается на основании положения о премировании, действующем на предприятии;

графа 14 - годовая сумма премий, перемножение граф 12 и 13;

графа 15 - доплата за работу в ночное время; выплачивается рабочим, работающим в ночную смену (с 22 до 6 ч.);

графа 16 - доплата за работу в праздничные дни, перемножение граф 11 и 5 на число праздничных дней;

графа 17 - суммирование граф 12, 14, 15 и 16;

графа 18 - районный коэффициент; принимается по данным предприятия;

графа 19 - полярные надбавки; принимается по данным предприятия;

графа 20 - всего основной фонд заработной платы, суммирование граф 17, 18 и 19;

графа 21 - данные определяются перемножением количества дней отпуска одного рабочего на среднесписочное число рабочих;

графа 22 - сумма оплаты очередных отпусков; определяется перемножением данных графы 21 на среднедневной заработок
(среднедневной заработок рабочего определяется делением графы 20 на графу 9);

графа 23 - определяют умножением количества дней выполнения государственных обязанностей, приходящихся на одного рабочего, на среднесписочное число рабочих и на среднедневной заработок;

графа 24 - суммирование граф 22 и 23;

графа 25 - суммирование основного (данные графы 20) и дополнительного (данные графы 24) фондов заработной платы.

Расчет годового фонда оплаты специалистов представлен в таблице 7.

Графы 1,2,3 в таблице 7 заполняются на основании принятого в проекте штатного расписания; графа 4 - произведение данных граф 2 и 3 на 12 (количество месяцев в году); графа 5 - произведение данных графы 4 на районный коэффициент Кр; графа 6 - произведение данных графы 4 на северный коэффициент Кс; графа 7 - сумма граф 4,5 и 6.

№п/п

наименование професии

число рабочих в смену

число смен в сутки

явочное число рабочих в сутки

коэффициент перехода

списочное число рабочих

число рабочих смен на одного рабочего в год

число смен подлежащих отработке всеми рабочими

разряд

тарифная ставка в смену, руб.

годовой фонд заработной платы

Ремонтные рабочие

1

слесарь по ремонту 5 разряд

3

1

3

1,17

4

212

1095

5

651,20

713064,00

2

слесарь по ремонту 6 разряд

3

1

3

1,17

4

212

1095

6

670,35

734033,25

Основные рабочие

3

автоматчик

2

2

4

1,66

7

220

1460

3

582,64

850654,40

4

оператор АСУ

1

2

2

1,66

4

220

730

3

647,25

472492,50

5

электромонтер 3 азряд

3

2

6

1,66

10

220

2190

3

487,78

1068238,20

6

электромонтер 4 азряд

3

2

6

1,66

10

220

2190

4

511,18

1119484,20

7

техник 3 разряд

4

2

8

1,66

14

220

2920

3

554,60

1619432,00

8

техник 4 разряд

4

2

8

1,66

14

220

2920

4

493,36

1440611,20

9

техник 5 разряд

4

2

8

1,66

14

220

2920

5

529,57

1546344,40

10

литейщик

2

2

4

1,66

7

220

1460

4

459,78

671278,80

11

мастер участка

5

2

10

1,66

17

220

3650

3

584,13

2132074,50

Дежурные рабочие

12

оператор

4

2

8

1,66

14

220

2920

3

581,92

1699206,40

13

дежурный техник 3 разряд

4

2

8

1,66

14

220

2920

3

558,28

1630177,60

14

дежурный техник 4 разряд

4

2

8

1,66

14

220

2920

4

597,61

1745021,20

15

электрик

4

2

8

1,66

14

220

2920

4

498,37

1455240,40

основная з/п

дополнительная з/п

всего осн. и доп. фонды з/п, тыс. руб.

премия

доплата

итого фонд заработной платы

надбавка за районный коэффициент

полярная надбавка

итого основной фонд з/п

очередной отпуск

исполнение гос. обязанностей, тыс. руб.

итого доп. фонд з/п, тыс. руб.

процент

сумма, тыс. руб.

за работу в ночное время, 20% от тарифа

праздничные

продол. чел.-дни

сумма, тыс. руб.

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

40

28522,56

43,41333

27350,4

768,98

-

-

768,98

120

84,27182

2,809061

87,08088

856,06

40

29361,33

44,69

28154,7

791,59

-

-

791,59

120

86,75002

2,891667

89,64169

881,24

0

0,00

37

31474,21

38,84267

32627,84

914,80

-

-

914,80

210

131,5801

4,386005

135,9662

1050,76

37

17482,22

43,15

18123

508,14

-

-

508,14

120

83,53001

2,784334

86,31434

594,46

37

39524,81

32,51867

40973,52

1148,77

-

-

1148,77

300

157,3656

5,245521

162,6111

1311,38

37

41420,92

34,07867

42939,12

1203,88

-

-

1203,88

300

164,9148

5,497161

170,412

1374,29

37

59918,98

36,97333

62115,2

1741,50

-

-

1741,50

420

250,4902

8,349673

258,8399

2000,34

37

53302,61

32,89067

55256,32

1549,20

-

-

1549,20

420

222,8306

7,427686

230,2583

1779,46

37

57214,74

35,30467

59311,84

1662,91

-

-

1662,91

420

239,1852

7,972838

247,158

1910,06

37

24837,32

30,652

25747,68

721,89

-

-

721,89

210

103,8341

3,461138

107,2953

829,19

37

78886,76

38,942

81778,2

2292,78

-

-

2292,78

510

320,3608

10,67869

331,0395

2623,82

0

0,00

29

49276,99

38,79467

65175,04

1813,70

-

-

1813,70

420

260,8743

8,695809

269,5701

2083,27

29

47275,15

37,21867

62527,36

1740,02

-

-

1740,02

420

250,2765

8,342549

258,619

1998,64

29

50605,61

39,84067

66932,32

1862,60

-

-

1862,60

420

267,9081

8,930269

276,8383

2139,44

29

42201,97

33,22467

55817,44

1553,29

-

-

1553,29

420

223,4189

7,447295

230,8662

1784,16

Расчет фонда заработной платы для специалистов выполняют на основании штатного расписания и должностных окладов.

Таблица 4. Расчет годового фонда оплаты специалистов

штатные должности

количество штатных единиц, чел.

месячный оклад, руб

годовая сумма штатных окладов, руб

доплата по районному коэффициенту

северные надбавки

итого фонд з/п, руб

Начальник участка

3

45600

1641600

-

-

1641600

бригадир

3

40100

1443600

-

-

1443600

инженер АСУ

2

35800

859200

-

-

859200

металлург

1

33600

403200

-

-

403200

маханик

3

33400

1202400

-

-

1202400

технолог

3

35800

1288800

-

-

1288800

Определяются капитальные затраты на оборудование, которые рассчитываются только по объектам основного производственного назначения.

Таблица 5. Расчет стоимости технологического оборудования участка

№

Наименование

Кол-во ед.

Цена за ед. оборудования млн. руб

Общая стоимость, млн. руб

Годовая амортизация

Норма амортизации

Сумма амортизации Тыс. руб

1

Печь

1

4,56

4,56

11

501,6

2

Рукавный фильтр

2

0,82

1,64

6

98,4

3

Весовой дозатор

4

0,67

2,68

6

160,8

4

Батарейный циклон

2

0,8

1,6

11

176

5

АСУ ТП

1

0,81

0,81

11

89,1

6

Дутьевой вентилятор

3

0,26

0,78

6

46,8

7

Мелкое и неучтенное оборудование

1,01

5

50,5

Итого

13,08

123,2

Стоимость основных фондов определяется исходя из расчёта стоимости оборудования. За основу расчета принята структура основных производственных фондов алюминиевого завода. Структура основных производственных фондов представлена в таблице 7.

Таблица 6. Структура основных производственных фондов

№

Основные фонды

Стоимость основных фондов

Сумма, млн. руб.

%

1

Здания

7,474286

20

2

Сооружения

5,605714

15

3

Передаточные устройства

1,868571

5

4

Силовые машины

1,868571

5

5

Рабочие машины и оборудование

13,08

35

6

Приборы и лабораторное оборудование

3,737143

10

7

Транспортные средства

1,868571

5

8

Прочее

1,868571

5

ИТОГО

37,37143

100

Стоимость основных производственных фондов по всем элементам принимается по данным табл. 7; норма амортизации - по данным предприятия; сумма амортизационных отчисления равна произведению стоимости основных фондов по каждому элементу на их норму амортизации.

Таблица 7. Расчет годовой суммы амортизации

№

Основные фонды

Стоимость осн. Фондов, Млн руб

Норма амортизации

%

Сумма Млн руб

1

Здания

7,474286

2,7

0,201806

2

Сооружения

5,605714

2,5

0,140143

3

Передаточные устройства

1,868571

6

0,112114

4

Силовые машины

1,868571

11

0,205543

5

Рабочие машины и оборудование

13,08

1,1232

6

Приборы и лабораторное оборудование

3,737143

5

0,186857

7

Транспортные средства

1,868571

15

0,280286

8

Прочее

1,868571

5

0,093429

Расчёт годовой суммы амортизации (таблица 8) производится на основании дифференцированных норм амортизации и стоимости основных производственных фондов по отдельным элементам.

Таблица 8. Расчет сырьевых и топливно-энергетических затрат

Наименование статей затрат и материалов

Ед. изм.

Цена за ед., руб.

Расход на 1т готовой продукции в базовом периоде

Расход на 1т продукции после модернизации

кол-во

сумма, руб.

кол-во

сумма, руб.

сырье и основные материалы

Сырье

т

450

1,5

675

1,5

675

итого

675

675

технологическое топливо

природный газ

тыс. м3

3342

0,5

1671

0,5

1671

Итого

1671

1671

энергетические затраты

электроэнергия

кВт*ч

0,12

2000

240

2000

240

вода

м3

15

5000

75000

4750

71250

сжатый воздух

тыс. м3

2661

1

2661

1

2661

Итого

77901

74151

ИТОГО

80247

76497

Таблица 9. Затраты на содержание и эксплуатацию оборудования

Статьи затрат

Годовой расход, тыс. руб

Расход на 1 т готовой продукции, тыс. руб

по проекту

фактически на предприятии

по проекту

фактически на предприятии

расходы на содержание оборудование

Основная и дополнительная заработная плата дежурного персонала

8005,5

8005,5

9,704

9,704

Обязательные социальные отчисления

2401,65

2401,65

2,911

2,911

Материалы

800,55

800,55

0,970

0,970

Вспомогательные материалы

80,055

80,055

0,097

0,097

расходы на текущий ремонт оборудования

Основная и дополнительная заработная плата ремонтного персонала

1737,3

1737,3

2,106

2,106

Обязательные социальные отчисления

521,19

521,19

0,632

0,632

Материалы

173,730

173,730

0,211

0,211

Амортизация машин и оборудования

1,12

1,12

0,001

0,001

Износ малоценных и быстроизнашивающихся инструментов и приспособлений

0,262

0,262

0,0003

0,0003

Прочие затраты

1163,156

1163,156

1,410

1,410

ИТОГО

14884,516

14884,516

18,042

18,042

Цеховые расходы включают (таблица 11) расходы на содержание аппарата управления цеха и цехового персонала, амортизацию зданий и сооружений, расходы на содержание и текущий ремонт зданий и сооружений, расходы на испытания, опыты и исследования, рационализацию и изобретательство, затраты на мероприятия по охране труда и технике безопасности и прочее.

Таблица 10. Цеховые расходы

Статьи затрат

Годовой расход, тыс. руб

Расход на 1 т, тыс руб

по проекту

фактически

по проекту

фактически

Содержание аппарата управления

З/п специалистов

6838,8

6838,8

8,289455

8,289455

Обязательные социальные отчисления

2051,64

2051,64

2,486836

2,486836

Содержание зданий и сооружений

759

759

0,92

0,92

Амортизация зданий и сооружений

20,169

20,169

0,024447

0,024447

Текущий ремонт зданий и сооружений

2,017

2,017

0,002445

0,002445

Охрана труда

1241,409

1241,409

1,504738

1,504738

Прочие расходы

678,326

678,326

0,822213

0,822213

Непроизводительные затраты

800

800

0,969697

0,969697

ИТОГО

12391,36

12391,36

15,01983

15,01983

Себестоимость выпускаемой продукции определяется на основании проведённых расчётов сырьевых и топливно-энергетических затрат, расходов на содержание и эксплуатацию оборудования и цеховых расходов. Для определения себестоимости продукции составляется калькуляция

Таблица 11. Калькуляция себестоимости.

Наименование статей затрат и материалов

Ед. изм.

Цена за ед., руб.

Расход на 1т готовой продукции в базовом периоде

Расход на 1т продукции после модернизации

кол-во

сумма, руб.

кол-во

сумма, руб.

сырье и основные материалы

Сырье

т

450

1,5

675

1,5

675

итого

675

675

технологическое топливо

Природный газ

тыс. м

3342

0,5

1671

0,5

1671

Итого

1671

1671

энергетические затраты

Электроэнергия

кВт*ч

0,12

2000

240

2000

240

Вода

м

15

5000

75000

4750

71250

сжатый воздух

тыс. м

2661

1

2661

1

2661

Итого

77901

74151

Основная з/п производственных рабочих

14234,99

14234,99

Дополнительная з/п производственных рабочих

1932,03

1932,03

Единый налог

6224,31

6224,31

Содержание оборудования

18041,84

18041,84

Цеховые расходы

1501,98

1501,98

Себестоимость

42032,42

42032,42

Расчет экономического эффекта от внедрения организационно-технического мероприятия, а именно изменения нормы расхода воды на 5%.

ЭН = (Н1 - Н2)·Ц·А, где

Н1, Н2 - нормы расхода топлива, до и после внедрения мероприятия,

Ц - цена за единицу топлива, руб.,

А - годовой объем выпуска продукции.

Эн = (5000-4750)·15·825000 =3093750000 руб.

Суммарный экономический эффект рассчитывается как общая экономия по себестоимости, скорректированная с учетом налога на прибыль по следующей формуле:

Эф= ∆С·(1-Нn), где

∆С - экономя по себестоимости за счет внедрения организационно-технического мероприятия, руб.,

Нn - налог на прибыль.

Эф= 2475000000 руб.

Таблица 12. Сводные технико-экономические показатели

Наименование

Ед. изм.

Значение показателей

по проекту

по действующему производству

Годовой выпуск продукции

тыс. т.

825

825

Численность трудящихся, всего

чел.

105

105

рабочих

чел.

85

85

Себестоимость продукции

руб./т.

42032,42

42032,42

Экономический эффект

тыс. руб.

2475000

2475000

Заключение

Был произведен расчет основных технико-экономических показателей для повышения эффективности производства на примере алюминиевого завода. В ходе мероприятий были сокращены энергетические затраты путем уменьшения затрат воды на основном производстве на 5%. Вследствие, уменьшена себестоимость готовой продукции, а значит была достигнута цель выполнения курсового проектирования.

Список литературы

1.   Афоничкин А.И. Основы менеджмента: Учебник.

2.      Иванов И.Н. Организация и планирование производства на промышленных предприятиях: Учебник.

.        Ильиченко А.Н. Организация и планирование производства: Учебное пособие.

.        Основы менеджмента: Учебник под ред. Вачугова Д.Д.

.        Коротнев В.Д. Организация и управление производством: Учебное пособие.

.        Кудасов В.И. Организация и управление производством: курс лекций.